Die 10 besten Cashflow-Kennzahlen: Teil 4 - Auswahl und Monitoring

Was du lernen wirst:

• Der operative Cashflow ist der Nettobarbetrag, der aus den primären Aktivitäten eines Unternehmens erwirtschaftet wird.
• Was eine gute Cashflow-Quote ist und wie du die für dein Unternehmen richtigen Kennzahlen auswählst. 
• Softwarelösungen für die Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung, die Dashboard-Funktionen bieten, können dir helfen, die operativen Cashflow-Kennzahlen einfach zu verfolgen.

Unternehmen können ohne Barmittel nicht überleben. Die alleinige Verwendung von Krediten oder Verbindlichkeiten zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit deines Unternehmens ohne einen angemessenen Mittelzufluss kann zu finanziellen Problemen führen. Daher ist es für das Überleben und die Nachhaltigkeit des Unternehmens von entscheidender Bedeutung, den operativen Cashflow oder die Mittel, die du aus den Hauptgeschäften deines Unternehmens erwirtschaftest, zu beobachten.

Wie wählt man Finanzkennzahlen aus, die für dein Unternehmen geeignet sind?

Da es mehrere Kennzahlen zur Ermittlung der operativen Cashflow-Effizienz gibt, ist es notwendig, die richtigen Kennzahlen für dein Unternehmen auszuwählen, um die Ressourcen, einschließlich Zeit und Aufwand der Mitarbeitenden, zu optimieren. Dies kann jedoch eine Herausforderung sein. Im Folgenden findest du einige Tipps, die dir helfen, die besten Cashflow-Kennzahlen für dein Unternehmen auszuwählen.

• Miss nicht alles: Wenn du versuchst, alle Finanzkennzahlen zu verfolgen, wirst du nur verwirrt sein und dich nicht auf die wichtigsten Kennzahlen konzentrieren können. Wähle die Kennzahlen, die du verfolgen willst, auf der Grundlage deiner Unternehmensziele. Wenn dein Ziel beispielsweise darin besteht, die Verschuldung in den nächsten zwei Jahren um 50% zu reduzieren, solltest du den FCF, das aktuelle Verhältnis und den FCFR verfolgen.
• Prüfe, ob die ausgewählten KPIs ein vollständiges Bild ergeben: Sobald du eine Reihe von KPIs für den operativen Cashflow ausgewählt hast, solltest du regelmäßig überprüfen, ob sie dir ein vollständiges Bild vermitteln. Ist dies nicht der Fall, solltest du prüfen, welche Kennzahlen hinzugefügt werden müssen und welche du aus deinem Dashboard streichen kannst. Auf der Grundlage von Änderungen deiner Geschäftsziele musst du neu bewerten, ob du die richtigen operativen Cashflow-Kennzahlen verfolgst.
• Beauftrage externe Berater für das Finanz- und Rechnungswesen: Hast du ein kleines oder mittelgroßes Unternehmen, das nicht über ausreichende Ressourcen oder Fachkenntnisse im Finanzbereich verfügt, solltest du Experten von Drittanbietern hinzuziehen, um Dashboards einzurichten, die dir helfen, die wichtigsten Finanzkennzahlen für dein Unternehmen zu verfolgen.
• Automatisiere den Prozess mit Softwarelösungen: ERP-Systeme, Buchhaltungstools, Softwarelösungen für die Debitorenbuchhaltung usw. helfen dabei, Daten von mehreren Quellen zu integrieren und die wichtigsten Cashflow-Kennzahlen und KPIs zu verfolgen. Automatisierungs-Tools liefern Echtzeitdaten und eine visuelle Darstellung der wichtigsten Kennzahlen und ihrer Trends.

Nächste Schritte: Verwendung eines Dashboards zur Überwachung der operativen Cashflow-Kennzahlen

Der Cashflow ist für alle Unternehmen von größter Bedeutung. Selbst ein kleiner Fehler bei der Verfolgung der KPIs und Kennzahlen im Zusammenhang mit dem operativen Cashflow kann zu Liquiditätsengpässen, Schuldenproblemen und sogar zur Insolvenz führen.

Die manuelle Verfolgung der operativen Cashflow-Kennzahlen ist mühsam und liefert keine Echtzeit-Updates. Wenn du dich bei der Verfolgung der operativen Cashflow-KPIs auf minderwertige Daten verlässt, kann dies das Tagesgeschäft und die Investitionspläne deines Unternehmens beeinträchtigen. Außerdem führt dies zu unzufriedenen Stakeholdern.

Verwende Dashboard-Tools, um die Kennzahlen für den operativen Cashflow in Echtzeit zu verfolgen. Solche Dashboards sind in Softwarelösungen wie Buchhaltungs- oder Forderungsmanagement-Software verfügbar.

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FAQs

Was ist eine gute Cashflow-Quote?

Eine Cashflow-Quote größer als eins deutet auf eine gute Finanzkraft hin. Eine Kennzahl unter eins deutet darauf hin, dass das Unternehmen Schwierigkeiten bei der Rückzahlung seiner kurzfristigen Verbindlichkeiten haben könnte. Eine höhere Cashflow-Quote wird daher als besser angesehen.

Ist der Cashflow dasselbe wie der operative Cashflow?

Der operative Cashflow bezieht sich auf den Betrag an Barmitteln, der aus den Hauptaktivitäten eines Unternehmens erwirtschaftet wird. Der Gesamt-Cashflow umfasst sowohl den operativen Cashflow als auch die aus anderen Tätigkeiten wie Investitionen und Finanzierung erwirtschafteten Mittel.

Was ist die operative Cashflow-Quote?

Die operative Cashflow-Quote entspricht dem Cashflow aus der Geschäftstätigkeit geteilt durch die kurzfristigen Verbindlichkeiten. Sie gibt an, wie oft ein Unternehmen seine kurzfristigen Schulden mit den im gleichen Zeitraum erwirtschafteten Barmitteln tilgen kann.

Was beeinflusst den operativen Cashflow?

Zu den Faktoren, die sich auf den operativen Cashflow auswirken, gehören der Umsatz, die Vorräte, die Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie nicht zahlungswirksame Aufwendungen wie Abschreibungen.

Warum ist der operative Cashflow wichtig?

Operative Cashflow-Kennzahlen werden verwendet, um die Finanzkraft eines Unternehmens zu messen und festzustellen, wie viel Barmittel es aus seinem Tagesgeschäft erwirtschaften kann.